如何加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理
2024-11-26
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商海風(fēng)云迭起，經(jīng)營形勢變化無常，前有螞蟻集團(tuán)上市被叫停、滴滴被通報整改，歸根結(jié)底在于企業(yè)發(fā)展忽視國家法律法規(guī)，野蠻生長。由此可見，一個企業(yè)要想持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，需要遵守國家各類法規(guī)，不斷加強(qiáng)合規(guī)管理和建設(shè)，確保經(jīng)營守法、穩(wěn)定發(fā)展。那么，企業(yè)應(yīng)該如何加強(qiáng)合規(guī)管理呢？
首先，要建立合規(guī)管理流程體系。企業(yè)應(yīng)保持敏感的法律意識，收集與經(jīng)營有關(guān)的各類法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，以此為基礎(chǔ)從組織架構(gòu)、信息傳遞、控制活動、監(jiān)督活動等方面制定完善的內(nèi)控體系，確保經(jīng)濟(jì)行為有法可依、制度完善。企業(yè)合規(guī)體系不是一成不變的，需要根據(jù)公司法、稅法等法律條例的變更不斷進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，確保制度流程持續(xù)合規(guī)合法。
其次，強(qiáng)化全員合規(guī)意識，建立經(jīng)營合規(guī)—管理合規(guī)—監(jiān)督合規(guī)全方位合規(guī)體系。一套流程體系，要確保落地執(zhí)行，離不開人的因素。通過合規(guī)宣貫、專項培訓(xùn)等多種方式，提升全員風(fēng)險識別和把控能力。這一過程，作為合規(guī)管理的重中之重，需要經(jīng)營、管理、監(jiān)督各方發(fā)揮各自職能，分工明確又要做好統(tǒng)一，確保各環(huán)節(jié)風(fēng)險精準(zhǔn)識別和把控，提升業(yè)務(wù)操作合規(guī)性。以銷售業(yè)務(wù)為例，經(jīng)營部門銷售業(yè)務(wù)需要按照公司銷售管理制度操作，除了常規(guī)的獲取訂單、貨物發(fā)貨以外，還需要關(guān)注該業(yè)務(wù)中的風(fēng)險點(diǎn)即經(jīng)銷合同簽訂和應(yīng)收款催收，業(yè)務(wù)操作時將合同簽訂條款、應(yīng)收款等內(nèi)容作出有利于自身利益的約定，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，提升經(jīng)營合規(guī)；管理方面，通過合同會簽、應(yīng)收款提示、數(shù)據(jù)匯總分析等手段，強(qiáng)化銷售業(yè)務(wù)過程監(jiān)督；第三方監(jiān)督，發(fā)揮獨(dú)立優(yōu)勢，以銷售業(yè)務(wù)流程為切入點(diǎn)，采用穿行測試、控制性測試、抽樣等方法，對銷售業(yè)務(wù)整體合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。
第三，建立完善合規(guī)獎懲體系。制度流程要想真實(shí)落地執(zhí)行，離不開科學(xué)完整的獎勵懲罰體系。是人就會有惰性，有的人為了工作方便，往往會忽略制度的嚴(yán)謹(jǐn)性，恰恰這種隨意的行為會損害了公司利益。由此可見，在完整合規(guī)體系的基礎(chǔ)上，需要搭配成熟的獎懲體系，即合規(guī)是基礎(chǔ)，是各類業(yè)務(wù)執(zhí)行的及格線；突破規(guī)矩下線，視為違規(guī)，按照懲罰機(jī)制進(jìn)行處理；創(chuàng)新求變，風(fēng)控提升，完善合規(guī)體系，視為突破，按獎勵制度進(jìn)行嘉獎。有獎有罰，明確合規(guī)管理獎懲，確保制度體系建設(shè)趨于規(guī)范。
第四，強(qiáng)化外部溝通，做好外聯(lián)工作。企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)，需要緊跟政府機(jī)關(guān)、行業(yè)協(xié)會、合作伙伴建立暢通的溝通機(jī)制，互通有無。這一過程，尤其需要關(guān)注政府政策變化、合作伙伴合規(guī)等，盡可能減少外來因素對自身合規(guī)性的影響。
我國自2022年新國標(biāo)合規(guī)管理體系和2024年新《公司法》第十九條等規(guī)定，都對企業(yè)合規(guī)管理和體系建設(shè)做出了明確要求。因此，加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理和體系建設(shè)是大勢所趨，我們要不斷加強(qiáng)流程體系、人員意識、風(fēng)險控制等各種合規(guī)體系建設(shè)，提升企業(yè)合規(guī)能力，促使企業(yè)平穩(wěn)長久發(fā)展。
（總經(jīng)理辦公室 郭冬）
